Pagal dokumentų duomenis ir apskaitos registrą galite užpildyti ir INV-17 formos priedą. Pagrindinis sunkumas išduodant pažymą yra užpildyti dokumentus, dėl kurių atsirado skola.

Panagrinėkime vienos sandorio šalies pavyzdžiu užpildyti INV-17 formos priedą.

Užpildę dokumentą, ištrinsime visas eilutes, išskyrus eilutę su sandorio šalimi „Pagrindinis „Produktai““.

Dokumente matome visą skolą. negrupuojant jo pagal sutartis. Jei pažvelgsime į SALT sąskaitą 60.01, pamatysime, kad skola yra padalinta į dvi sutartis:

Iš SALT aišku, kad prašyme turi būti du dokumentai, kurie sudarė skolą, o skolos atsiradimo pradžios data turi būti 2009 m. sausio 9 d.

Atkreipiame dėmesį, kad sąskaitų faktūrų numeris ir data nurodomi kaip gaunamų dokumentų numeris ir data.

Kaip matyti iš pavyzdžio, INV-17 akto priedo pildymo procesas net ir vienai sandorio šaliai yra gana daug darbo reikalaujantis: paprastai duomenų bazėje yra daug daugiau dokumentų nei pavyzdyje. . Mūsų spausdinimo forma iš pradžių buvo sukurta

1C 8.3 gautinų ir mokėtinų sumų inventorizacija atliekama siekiant patvirtinti skolų likučius tam tikrai datai. Pavyzdžiui, metų pabaigoje. Inventorizacijos metu tikrinamas atsiskaitymų su sandorio šalimis tikslumas, nustatomos buhalterinės apskaitos ar mokesčių apskaitos klaidos ir neatitikimai.

Gautinų ir mokėtinų sumų inventorizacija yra privaloma procedūra. Tai turi būti padaryta prieš rengiant metines finansines ataskaitas. Taip pat inventorizaciją būtina atlikti, kai įmonė likviduojama arba keičiami atsakingi asmenys, pavyzdžiui, vyriausiasis buhalteris. Inventorizacija gali būti atliekama ir kitais atvejais. Pavyzdžiui, rengiant ataskaitas bankui ar investuotojui.

1C 8.3 gautinų sumų inventorizacija padeda įvertinti abejotinų skolų apimtį, taip pat nustatyti, ar galima joms sudaryti rezervą abejotinoms skoloms. Svarbus 1C 8.3 dalyje nurodytas kreditorių aprašo aspektas yra kiekvieno kreditoriaus ir sutarties pradelstos skolos nustatymas. Jeigu tokios skolos senaties terminas yra pasibaigęs arba kreditorius buvo likviduotas, skola turi būti nurašyta.

Mokėjimų inventorizacijai sudaroma inventorizacijos komisija. Į komisiją įeina administracijos, buhalterinės apskaitos ir kt. Komisijos nariais vadovybės sprendimu gali būti ir išorės struktūrų atstovai. Pavyzdžiui, auditoriai ar banko darbuotojai.

Skaičiavimų inventorizacija įforminama vadovo įsakymu, kuriame nurodomas komisijos laikas ir sudėtis.

1C 8.3 punkte gautinų ir mokėtinų sumų inventorizacija atliekama trimis etapais.

1 veiksmas. Sukurkite atsiskaitymų inventoriaus ataskaitą 1C 8.3

Eikite į skyrių „Pardavimai“ (1) ir spustelėkite nuorodą „Skaičiavimo inventoriaus aktas“ (2). Atsidarys langas su visų anksčiau atliktų inventorizacijų sąrašu.

Atsidariusiame lange 1C 8.3 spustelėkite mygtuką „Sukurti“ (3). Atsidarys inventoriaus ataskaita.

Akte nurodykite:

• jūsų organizacija (4);
• data, kuriai reikia sudaryti inventorizacijos ataskaitą (5).

Skirtuke „Gautinos sumos“ (7) matysite skolininkų sąrašą (8) ir kiekvieno iš jų skolos sumą (9).

Skirtuke „Mokėtinos sąskaitos“ (10) matysite panašų kreditorių sąrašą.

2 veiksmas. Atsiskaitymo inventorizacijos ataskaitoje 1C 8.3 nurodykite informaciją iš inventorizacijos užsakymo.

Eikite į skirtuką „“ (1) ir inventoriaus ataskaitoje nurodykite šią informaciją:

• apie inventorizacijos laiką (2). Nustatykite pradžios ir pabaigos datas;
• dokumentas, kurio pagrindu jis atliekamas (3). Tai gali būti įsakymas, nurodymas;
• inventorizacijos priežastys (4). Pavyzdžiui, „Metinės finansinės atskaitomybės rengimas“.

Skirtuke „Inventorizacijos komisija“ (5) nurodykite komisijos narius. Jie parenkami iš katalogo „Asmenys“. Katalogas atidaromas paspaudus mygtuką „Pridėti“ (6). Padėkite specialų varnelę (7) priešais komisijos pirmininką.

Informacija iš užsakymo užpildyta. Išsaugokite atsargas apskaitoje paspausdami „Įrašyti“ (8) ir „Paskelbti“ (9). Dabar galite atspausdinti gautinų ir mokėtinų sumų inventorinę ataskaitą 1C 8.3.

3 veiksmas. Išspausdinkite atsiskaitymų inventoriaus ataskaitą 1C 8.3

Norėdami atspausdinti inventorizacijos ataskaitą, spauskite mygtuką „Spausdinti“ (1) ir pasirinkite „Atsiskaitymų inventorizacijos ataskaita (INV-17)“ (2). Atsidarys spausdinta akto forma.

Organizacijos periodiškai atlieka inventorizaciją. Jie reikalingi norint gauti esamus konkretaus produkto likučius. Inventorius taip pat leidžia palyginti faktinius duomenis su apskaitos duomenimis programoje.

Pasitaiko atvejų, kai toks likučių sutikrinimas leidžia nustatyti vagystes tarp finansiškai atsakingų asmenų.

Atlikus inventorizaciją pagal 1C 8.3, trūkumas gali būti nurašytas, o perteklius. Visai šiai veiksmų sekai ir jos atspindėjimui apskaitoje yra specialūs dokumentai, kurių užbaigimą apsvarstysime toliau.

Pradėkime nuo paties inventoriaus. Norėdami tai padaryti, naudokite to paties pavadinimo dokumentą programos skiltyje „Sandėlis“.

Dokumentą užpildyti gana paprasta. Pirmiausia nurodysime visą reikalingą antraštės informaciją.

Tarkime, kad 2016-03-31 parduotuvės Nr.23 mažmeniniame sandėlyje buvo atlikta inventorizacija. Nereikia nurodyti atsakingo asmens, kaip mes padarėme, bet prireikus jį užpildyti.

Prekių sąrašo pildymo patogumui galite naudoti „Pildyti“ meniu punktą „Pildyti pagal sandėlio likučius“, kaip parodyta paveikslėlyje žemiau. Bet kuriuo atveju lentelės dalį galite užpildyti ir rankiniu būdu, jei, pavyzdžiui, sandėlyje atliekant atsargų patikrą randama prekė, kurios sandėlyje visai nėra.

Pavyzdžio neapsunkinome ir naudojome tik automatinį užbaigimą. Programa sandėlyje „rado“ tik 127 vienetus 95% šokolado. Tarkime, kad šis skaičius nesutampa su realybe, ir mums trūksta septynių plytelių.

Skiltyje „Faktas“ pridėsime, kad iš tikrųjų sandėlyje yra tik 120 vienetų 95% šokolado. Dabar kai kurie perskaičiavimai buvo automatiškai atlikti lentelės dalyje.

Stulpelyje „Nukrypimas“ rodomas kiekis „-7“, kuris paryškintas raudonai. Ši spalva reiškia prekių trūkumą. Taip pat, atsižvelgiant į programoje atsižvelgtą kiekį ir faktinį kiekį, buvo skaičiuojami atitinkami prekių kiekiai, atsižvelgiant į kainą.

Vykdant šį dokumentą apskaitos judėjimai nesukuriami. Iš jo galima atsispausdinti visas reikalingas ataskaitas, pavyzdžiui, ant formų INV-3, 22, 19. Nukrypimo fakto atspindys apskaitoje gali būti atliekamas naudojant prekių gavimą, priklausomai nuo to, ar tai trūkumas, ar perteklius. Šie dokumentai sudaromi tiek savarankiškai, tiek remiantis inventorizacija.

Vaizdo įrašas apie inventoriaus kortelės pildymą:

Prekių nurašymas

Tęskime ankstesnį pavyzdį. Inventorizacijos metu nustatyta, kad parduotuvės Nr.23 prekybos erdvėje trūksta 7 šokoladinių plytelių (95%). Šis kiekis turi būti nurašytas iš sandėlio, nes jo tiesiog nėra.

Tam naudosime. Jį sukūrėme pagal anksčiau įvestą inventorių.

pastaba kad dokumentas būtų visiškai užpildytas automatiškai. Nepaisant to, kad programa suteikia mums galimybę ją redaguoti, mes to nedarysime.

Užpildžius dokumentą buvo sukurti du judesiai: nurašyti septynias šokolado plyteles 95% ir nurašyti prekybos maržą. Antrasis postas buvo sukurtas dėl to, kad sandėlis su aptiktu trūkumu yra prekybos zona ir atitinkamai skiriasi kainos.

Prekių siuntimas

Dabar pažiūrėkime į antrąjį pavyzdį. Inventorizacijos metu nustatyta, kad vietoje programoje atsispindinčių 110 kilogramų saldainių „Asorti (komisinis)“ sandėlyje realiai jų yra 150. Šiuo atveju nuokrypis inventoriuje bus 40 kilogramų.

Kadangi nuokrypis įvyko teigiama kryptimi, norint į jį atsižvelgti, perteklių reikia kapitalizuoti. Didžiosios raidės rašymas, kaip ir nurašymas, gali būti sukurtas iš paties prekių inventorizacijos dokumento.

Programa automatiškai užpildė visus reikiamus laukus, o mums tereikėjo patalpinti dokumentą. Ją įvykdžius, saldainių „Asorti (komisinis)“ skaičius programoje sutaps su faktiniu kiekiu sandėlyje.

Vaizdo įrašas apie prekių kapitalizavimą ir nurašymą pagal 1C 8.3, remiantis atsargomis:

Dėl 2005 m. biudžetinių įstaigų perėjimo prie naujos apskaitos tvarkos (Rusijos finansų ministerijos 2004 m. rugpjūčio 26 d. įsakymas Nr. 70n), rekomenduojama atlikti tam tikrą veiklą, įskaitant mokėjimų inventorizaciją. , jau 2004 m. Šiame straipsnyje įmonės 1C metodininkai pasakoja, kaip atlikti skaičiavimų inventorizaciją konfigūracijoje „Biudžetinių organizacijų apskaita“ (4 red.).

„Biudžetinių organizacijų apskaitoje“, pradedant 7.70.426 leidimu, galima atlikti atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorizaciją ir registruoti inventorizacijos rezultatus naudojant standartizuotas formas Nr. kiti skolininkai ir kreditoriai“ ir pažymos (formos Nr. INV-17 priedas), patvirtintos Rusijos valstybinio statistikos komiteto 1998 m. rugpjūčio 18 d. nutarimu Nr. 88 „Dėl suvienodintų pirminės apskaitos dokumentų formų grynųjų pinigų operacijoms registruoti patvirtinimo“. ir inventorizacijos rezultatų registravimas“.

Atsiskaitymų su klientais, tiekėjais ir kitais skolininkais bei kreditoriais inventorizacijos ataskaitai ir nuorodai į ją surašyti vieningomis formomis naudojamos ataskaitos „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorizacija“ ir „Nuoroda į INV-17 formą“. Ataskaitos iškviečiamos iš pagrindinio programos meniu meniu „Ataskaitos – inventorius“.

Šios ataskaitos taip pat gali būti naudojamos norint greitai nustatyti gautinas sumas (mokėtinas sumas), siekiant jas likviduoti.

Ataskaita „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorius“

Ataskaita skirta:

• gautinų sumų (mokėtinų sumų) atspindys tam tikros datos sąskaitose, apskaitančiose atsiskaitymus su sandorio šalimis;
• įsipareigojimų pagal sutartį sekimas.

Ataskaita gali būti sugeneruota arba pagal vieningą formą INV-17 „Atsiskaitymų su pirkėjais, tiekėjais ir kitais skolininkais bei kreditoriais aktas“, arba laisva forma.

Ataskaita „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorizacija“ turi būti sudaryta naudojant vieningą formą INV-17, kad būtų dokumentuojami atsiskaitymų inventorizacijos rezultatai. Norėdami greitai nustatyti skolą, turėtumėte sukurti laisvos formos ataskaitą „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorius“.

Vieningos formos INV-17 formavimas

Norėdami sugeneruoti vieningą formą INV-17, skirtuke „Parametrai“ pažymėkite žymimąjį laukelį „Naudoti vieningą formą INV-17“ (1 pav.).

Ryžiai. 1. Išsami informacija apie standartinę formą

Tame pačiame skirtuke nurodomi duomenys, kurie bus rodomi spausdinta forma: akto numeris; akto surašymo data – skolos analizavimo data; inventorizacijos komisijos pirmininkas ir nariai.

Pažymėjus žymimąjį laukelį „Naudoti vieningą formą INV-17“, tampa prieinami skirtukai „Gautinos sumos“ ir „Mokėtinos sąskaitos“, kuriuose atsispindi gautinos ir mokėtinos sąskaitos.

Lentelės gali būti pildomos automatiškai, remiantis apskaitos duomenimis. Paspaudę mygtuką „Pildyti“, galite matyti mokėtinas ar gautinas sumas, taip pat mokėtinas ir gautinas sumas, priklausomai nuo pasirinkto meniu punkto.

Lentelėse pateikiama skola atsiskaitymo sąskaitose, kurių apskaita vedama subsąskaitoje „Sandorio šalys“. Įprastoje konfigūracijoje yra šios paskyros:

• 068 „Medžiagos pakeliui“;
• 150 „Atsiskaitymai su tiekėjais ir rangovais“;
• 153 „Atsiskaitymai su pirkėjais ir klientais už atliktus darbus ir suteiktas paslaugas“;
• 155 „Gauto avanso apskaičiavimai“;
• 156 „Atsiskaitymai su atlikėjais už atliktus darbus“;
• 157 „Atsiskaitymai už išduotus avansus“;
• 174 „Įstaiga laikinai disponuojamų lėšų apskaičiavimai“;
• 175 „Kitų lėšų, skirtų įstaigai išlaikyti, paskaičiavimai“;
• 178 „Atsiskaitymai su kitais skolininkais ir kreditoriais“;
• 187.1 "Skaičiavimai, pagrįsti vykdomaisiais raštais".

Ateityje planuojama automatiškai generuoti informaciją ir atsiskaitymams su studentais.

Lenteles galima redaguoti. Norėdami pridėti ir ištrinti lentelės eilutes, naudokite mygtukus „Įterpti eilutę“ ir „Ištrinti eilutę“. Norėdami redaguoti langelio reikšmę, pažymėkite ją, tada paspauskite mygtuką „Redaguoti“ arba paspauskite klavišą „Enter“. Atsidarys katalogas „Sąskaitos šalys“, Sąskaitų planas arba dialogo langas verčių įvedimui (redagavimui) (2 pav.).

Ryžiai. 2. Reikšmių redagavimas.

• Sandorio šalis – skolininkas (kreditorius);
• Sąskaita - sąskaita, kurioje registruojamos kitos sandorio šalies gautinos sumos (mokėtos sumos);
• Iš viso – visa skolos suma;
• Atsižvelgiant į - skolininko patvirtintą skolą;
• Nepatvirtinta – skola nepatvirtinta skolininko;
• Pasibaigęs ieškinio senaties terminas - skola, kuriai senaties terminas yra suėjęs (pagal Rusijos Federacijos civilinį kodeksą ieškinio senaties terminas yra 3 metai).

Užpildžius automatiškai, visa skola lentelėje atsispindi kaip patvirtinta. Stulpelius „Nepatvirtinta“ ir „Pasibaigęs“ reikia pildyti rankiniu būdu.

Užpildytą lentelę galima rūšiuoti pagal bet kurį iš stulpelių. Norėdami tai padaryti, užveskite žymeklį ant vieno iš stulpelio, pagal kurį norite rūšiuoti, langelių ir spustelėkite vieną iš dviejų rūšiavimo mygtukų, esančių virš lentelės. Vienas mygtukas skirtas rūšiuoti mažėjančia tvarka, kitas – didėjančia tvarka.

Paspaudus mygtuką „Spausdinti“, bus sukurta spausdinta forma INV-17, kurioje atsispindi dokumento lentelės dalyje nurodyta informacija (3 pav.). Pirmoji ir galinė akto pusės suformuotos dviejuose atskiruose langeliuose, kuriuos reikėtų spausdinti atskirai.

Ryžiai. 3. Ataskaitos generavimas naudojant standartinę formą.

Atsiskaitymų su pirkėjais, tiekėjais ir kitais skolininkais bei kreditoriais inventorizacijos aktas (forma Nr. INV-17) turi būti atspausdintas dviem egzemplioriais ir pasirašytas inventorizacijos komisijos narių. Vienas akto egzempliorius perduodamas buhalterijai, antrasis lieka komisijai. Nurodytoms skolos rūšims prie atsiskaitymo inventorizacijos ataskaitos (formos Nr. INV-17 priedas) turi būti pridėta pažyma, kuria remiantis surašytas aktas formoje Nr. INV-17.

Atsargų generavimo rezultatai bet kokia forma

Norėdami greitai sekti skolą ir sugeneruoti pasirinktinę formą, turite atžymėti „Naudoti vieningą formą INV-17“ (4 pav.).

Ryžiai. 4. Laisvos formos duomenys

Tokiu atveju, skirtuke „Parametrai“, be datos, nuo kurios turi būti atspindėta skola, galite nustatyti šiuos parametrus:

1. „Skolos tipo“ detalė nurodo sandorio šalių skolos tipą, kuris turi būti atspindėtas ataskaitoje:
   • gautinos ir mokėtinos sumos;
   • gautinos sumos;
   • kreditorius.
2. Skiltyje „Sandorio šalis“ galite nurodyti konkrečią sandorio šalį, kuriai bus pasirinkta ataskaitoje nurodyta skola. Ataskaita taip pat gali būti sudaryta visoms sandorio šalims.
3. Lange „Sąskaitos, kurioms atliekama inventorizacija“ yra nurodytas sąskaitų, kurioms turi būti atliekama inventorizacija, sąrašas. Sąraše pateikiamos atsiskaitymų subsąskaitos, kurių apskaita vedama subsąskaitoje „Sandorio šalys“. Kad subsąskaita dalyvautų ataskaitų generavime, ji turi būti pažymėta sąskaitų sąraše.
4. Lange „Galimų informacijos grupavimo parinktys“ nurodoma duomenų grupavimo tvarka ir tipai ataskaitoje. Galimi šie grupavimo tipai:
   • "Paskyra"
   • "Darbo šalis".

Grupavimo tvarka keičiama naudojant rodyklių mygtukus.

Norėdami sugeneruoti ataskaitą, spustelėkite mygtuką „Generuoti“ (5 pav.).

Ryžiai. 5. Laisvos formos ataskaitos generavimas

Ataskaitoje „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorius“ pateikiama ši informacija: stulpelyje „Sandorio šalis“ – sandorio šalies kortelėje nurodytas sandorio šalies pavadinimas; skiltyje „Sutartis“ – sutarties pavadinimas ir galiojimo laikas, nurodytas pavaldžiame žinyne „Bazės“; stulpelyje "Sąskaita" - apskaitos subsąskaita, už kurią ataskaitos sudarymo dieną yra skola pagal sandorio šalį (sutartį); stulpeliuose „Gautinos sumos“ ir „Mokėtinos sumos“ - atitinkamai gautinos ir mokėtinos sumos. Gautinų sumų (mokėtinų sumų) už sandorio šalis sumos pateikiamos kiekvienam skaičiavimo pagrindui – antraeilio žinyno „Pagrindų“ elementų kontekste, kuriems ataskaitų datą yra debeto (kredito) likutis.

Nurodant grupavimą pagal sąskaitas, duomenys ataskaitoje grupuojami pagal subsąskaitas, sumuojant kiekvieną subsąskaitą.

Nurodant grupavimą pagal sandorio šalis, ataskaitoje duomenys grupuojami pagal sandorio šalis, nurodant visą sandorio šalies pavadinimą ir sumuojant kiekvienos sandorio šalies rezultatus.

Ataskaitų eilutėse galima detalizuoti duomenis: iššifruojant stulpelius „Sandorio šalis“, „Sutartis“, „Sąskaita“, peržiūrai atveriami katalogų elementai; iššifruojant stulpelius „Gautinos sumos“ ir „Mokėtinos sumos“, sugeneruojama ataskaita „Sąskaitos balansas“ su galimybe duomenis detalizuoti.

Taip pat rekomenduojame naudoti šią ataskaitą apskaitos klaidoms nustatyti. Pavyzdžiui, grupuojant „pagal sandorio šalis“, tai pačiai sandorio šaliai galima nustatyti vienodas gautinų ir mokėtinų sumų sumas skirtingoms skaičiavimo bazėms ar subsąskaitoms. Tai rodo galimas klaidas įvedant informaciją į sistemą ar neteisingą subkonto naudojimą, pavyzdžiui, įvedant operacijas dėl lėšų nurašymo, nurodomas vienas skaičiavimo pagrindas (Sąskaita faktūra, Sutartis), o registruojant prekes, darbus, paslaugas – kitas ( Sąskaita faktūra, sąskaita faktūra). Ši klaida parodyta 6 paveiksle.

Ryžiai. 6. Apskaitos klaidų nustatymas naudojant laisvos formos ataskaitą.

Jei tokių klaidų aptinkama, informacijos bazėje turėtų būti atlikti pataisymai. Taisymai atliekami pagal bendrąsias taisykles:

• jei už laikotarpį, kai buvo aptikta klaida, ataskaita dar nepateikta, taisomi dokumentai, kuriuose buvo užfiksuoti atsiskaitymai su sandorio šalimi;
• jei už laikotarpį, kai buvo nustatyta klaida, ataskaita jau buvo pateikta, įrašomi korekciniai įrašai.

Pranešimas „Pagalba formuojant INV-17“

Kaip pažymėta aukščiau, akto forma Nr. INV-17 surašymo pagrindas yra pažyma (formos Nr. INV-17 priedas, žr. 7, 8 pav.), kuri turi būti pridedama prie atsiskaitymo inventorizacijos akto. Norėdami sudaryti sertifikatą, naudokite ataskaitą „Pažyma INV-17 formai“.

Ryžiai. 7. INV-17 formos pažymėjimo duomenys.

Ryžiai. 8. Atspausdinta INV-17 formos pažymos forma.

Skirtingai nei ataskaitoje „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorizacija“, ataskaitoje gali būti pateikta informacija apie skolą atsiskaitymų sąskaitų, kurių įrašai saugomi ne tik subsąskaitoje „Sandorio šalys“, sukūrimo datą, bet ir Studentų“ ir „Darbuotojų“ subsąskaitos. , „Vaikai“. Taigi ši ataskaita taip pat gali būti naudojama mokėjimams studentams, darbuotojams ir tėvų atlyginimams inventorizuoti. Esant poreikiui, gautą informaciją galima rankiniu būdu įvesti į ataskaitą „Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorius“, kai ji automatiškai užpildoma atsiskaitymų su sandorio šalimis duomenimis.

Norėdami sukurti sertifikatą, turite:

• nustatyti datą, nuo kurios turi būti išduodami duomenys;
• pažymėkite langelį šalia tų subsąskaitų, kurioms reikalinga ataskaita;
• spustelėkite mygtuką „Generuoti“.

Ataskaita formuojama pagal vieningą formą (INV-17 priedas).

Informacija ataskaitoje rūšiuojama pagal sandorio šalis (studentus, darbuotojus, vaikus). Gautinų sumų (mokėtų sumų) sumos pateikiamos apskaitos subsąskaitų kontekste.

Gautinų sumų (mokėtinų sumų) už sandorio šalis sumos taip pat pateikiamos kiekvienam skaičiavimo pagrindui – antraeilio žinyno „Bazės“ elementų kontekste, kuriems ataskaitų datą yra debeto (kredito) likutis.

1 stulpelyje pateikiamas ataskaitos eilutės numeris.

2 skiltyje pateikiamas visas darbuotojo (studento, vaiko) vardas, pavardė, juridinis adresas ir telefono numeriai, nurodyti sandorio šalies kortelėje arba visas vardas.

3 stulpelyje pateikiama informacija, nurodyta sutarties kortelės rekvizituose „Sutartis“, „Sutarties santrauka“ (katalogas „Pagrindai“).

4 stulpelyje nurodoma paskutinės skolą sukūrusios operacijos data. Už skolą, susidariusią iki tų metų, už kuriuos rengiama ataskaita, sausio 1 d., nurodoma „Iki sausio 1 d.“. Jei yra tokia skola, būtina atlikti tyrimą, nustatyti skolos atsiradimo datą ir įvesti ją sugeneruotos ataskaitos redagavimo režimu.

5 ir 6 stulpeliuose nurodoma apskaitos sąskaita, už kurią ataskaitos sudarymo dieną yra skola, ir gautinų ar mokėtinų sumų suma.

7, 8, 9 stulpeliuose nurodomas paskutinio sandorio, dėl kurio atsirado skola, pavadinimas, numeris ir data.

Ataskaitų eilutėse galima detalizuoti duomenis: iššifruojant stulpelius „Sandorio šalis“ ir „Sutartis“, peržiūrai atveriami katalogų elementai; dekoduojant stulpelius „Gautinos sumos“, „Mokėtinos sumos“, sugeneruojama ataskaita „Sąskaitų balansas“ su galimybe duomenis detalizuoti, dekoduojant 7, 8, 9 stulpelius, atsidaro operacija.

Taip pat rekomenduojame naudoti šią ataskaitą apskaitos klaidoms nustatyti. Pavyzdžiui, grupuojant „pagal sandorio šalis“, tai pačiai sandorio šaliai galima nustatyti vienodas gautinų ir mokėtinų sumų sumas skirtingoms skaičiavimo bazėms ar subsąskaitoms.

Skaičiavimų suderinimo aktų surašymas

Atsiskaitymų su pirkėjais, tiekėjais ir kitais skolininkais bei kreditoriais inventorizacijos metu nustatyta skola turi būti patvirtinta atitinkamos sandorio šalies. Šiuo tikslu surašomi ir tvirtinami atsiskaitymų susitaikymo aktai.

„Biudžetinių organizacijų apskaita“ numato gauti informaciją apie tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis būklę ir stebėti atsiskaitymų atspindžio išsamumą programos informacinėje bazėje. Tokią informaciją galima gauti iš ataskaitos „Savitarpių atsiskaitymų derinimo aktas“.

Ataskaitą galima iškviesti iš pagrindinio programos meniu meniu „Ataskaitos“ grupės „Atsiskaitymai su sandorio šalimis“. Ataskaitą taip pat galima sugeneruoti iš „Trečiųjų šalių paslaugų“ žurnalo. Žurnale sugeneruojama dabartiniame dokumente pasirinktai sandorio šaliai dokumento datos ketvirčio ataskaita.

Ataskaitos išvesties parametrų užklausos formoje turite nurodyti laikotarpį, kuriam norite gauti ataskaitą; nurodyti sąskaitas, kurioms turi būti generuojama ataskaita. Lange „Sąskaitos“ yra sąskaitų, kuriose atsispindi atsiskaitymai su sandorio šalimis, sąrašas. Sąskaitos numerio kairėje esančiame laukelyje galite nustatyti, ar analizuoti sąskaitos duomenis (pažymėtas langelis) ar ne (tuščias laukas). Naudodami specialius mygtukus galite pažymėti visas paskyras iš karto arba pašalinti visus žymes iš karto, taip pat pašalinti pažymas ir nustatyti jas nepažymėtoms paskyroms (9 pav.).

Ryžiai. 9. Suderinimo ataskaitos generavimo parametrų nustatymas.

Ataskaita gali būti sudaryta visoms sandorio šalims, vienai sandorio šaliai arba sandorio šalių grupei. Skirtuke „Sandorio šalys“ pasirenkamos kitos sandorio šalys, apie kurias norite gauti ataskaitą. Kai paspausite pasirinkimo mygtuką, esantį lango „Rangovų sąrašas“ kairėje, atidaromas katalogas „Kontrakto šalys“, kur galima pasirinkti kelias vertes. Jame turėtų būti nurodytos sandorio šalys, kurioms turėtų būti rengiama ataskaita. Žymėjimas (atžymėjimas) atliekamas dukart spustelėjus kairįjį pelės mygtuką ant norimo elemento. Pasirinkti elementai pažymėti stulpelyje „Atšaukti“. "varnele" piktograma. Norėdami atšaukti tolesnį pasirinkimą, spustelėkite mygtuką „Gerai“ arba uždarykite katalogo langą standartiniu lango uždarymo mygtuku.

Sąrašą galima keisti mygtukais „…“, „X“, „XX“, esančius dešinėje nuo lauko su sandorio šalių sąrašu (skirtukas „Sandorio šalys“).

Spustelėjus mygtuką „Generuoti“, kiekvienai sandorio šaliai sugeneruojami atskiri aktai.

Jei ataskaita generuojama nepasirinkus sandorio šalių, tada aktai generuojami tik toms sandorio šalims iš bendro sąrašo, su kuriomis tam tikro laikotarpio pradžioje nebuvo atsiskaityta arba buvo atsiskaityta per ataskaitinį laikotarpį.

Sukurta ataskaita atsidaro skaičiuoklės dokumento forma (10 pav.), kurią vėliau galima atsispausdinti. Ataskaitoje pateikiami duomenys apie tam tikro laikotarpio tarpusavio atsiskaitymų su pasirinktomis sandorio šalimis būklę: atsiskaitymų likutis laikotarpio pradžios ir pabaigos dienomis, taip pat visos tam tikro laikotarpio operacijos chronologine tvarka.

Stulpelyje „Operacija“ ataskaitos duomenis galima iššifruoti – atidaryti dokumentą (operaciją), sukūrusį operacijas.

Atkreipkite dėmesį, kad ši ataskaita skirta tik buhalterio techniniams poreikiams tenkinti. Pagal jos duomenis galima surašyti juridinę galią turintį aktą.

Tam, kad aktas turėtų juridinę galią, jame turi būti nurodyti sutarčių pavadinimai ir rekvizitai, mokėjimo dokumentų rekvizitai. Jo turinį turi nustatyti sutarties sąlygos. Jį turi pasirašyti įgalioti organizacijos atstovai.

Tokią ataskaitą galima surašyti naudojant išorinį apdorojimą „Savitarpių atsiskaitymų derinimo aktas“, kuris yra ITS diske skiltyje „Papildomos ataskaitos ir apdorojimas - „Biudžetinių organizacijų apskaita“ konfigūracijai Išsamios naudojimo instrukcijos šis apdorojimas taip pat pateikiamas ten.

Norėdami naudoti apdorojimą, turite nukopijuoti AktSverB.ert ir AktSverB.efd failus iš ITS disko į informacijos bazės aplanką ExtForms. Šį apdorojimą galite pasiekti iš meniu „Įrankiai – papildomos funkcijos“.

Gautinų ir mokėtinų sumų, nustatytų pagal inventorizavimo rezultatus, kurių senaties terminas yra pasibaigęs, nurašymas

Finansiniai būdai, kaip paveikti skolininkus išieškoti pradelstas gautinas sumas, yra: skolų suderinimo aktų surašymas, netesybų taikymas, siūlymai dėl įskaitymo, skolos pardavimas, bankroto bylos iškėlimas nemokiam skolininkui.

Jeigu senaties terminas yra pasibaigęs ir debitorinių sumų išieškoti neįmanoma, nepaisant kreditorių organizacijos priemonių joms išieškoti, tokia skola turi būti nurašoma į organizacijos finansinius rezultatus. Ši skola turi atsispindėti balanse penkerius metus nuo skolos nurašymo dienos, kad būtų galima stebėti jos išieškojimo galimybę pasikeitus skolininko finansinei padėčiai. Šiems tikslams pateikiama nebalansinė sąskaita 05 „Nurašyta nemokių skolininkų skola“.

„Biudžetinių įstaigų apskaitoje“ sąskaita A05 „Nurašyta nemokių skolininkų skola“ naudojama pradelstų ir nurašytų gautinų sumų apskaitai.

Pagal Instrukcijos Nr.107n 123 punktą „Gautinų ir mokėtinų sumų nurašymas iš balanso vykdomas tokia tvarka.

Gautinos sumos, kurioms suėjęs senaties terminas, ir kitos skolos, kurių išieškojimas yra nerealios, nurašomos pagal kiekvieną prievolę, remiantis inventorizacijos duomenimis, rašytiniu pagrindimu ir įstaigos vadovo įsakymu.

Gautinų sumų, kurioms pasibaigęs senaties terminas, nurašomos siekiant sumažinti finansavimą iš biudžeto (140 subsąskaita) arba sumažinti lėšas materialinės techninės bazės priežiūrai ir plėtrai (241 subsąskaita), arba tikslines lėšas išlaikymui. įstaigos ir kitos veiklos (270 subsąskaita).

Į balansą įtrauktų mokėtinų sumų ir depozitoriumo sumų, kurioms suėjęs senaties terminas, nurašymas, išskyrus mokėjimus į biudžetą ir atsiskaitymus valstybės nebiudžetinėmis lėšomis, įforminamas taip pat kaip ir nurašymas. gautinų sumų ir yra susiję su:

• pelnui didinti, iš pelno generuojamas lėšas (240, 241, 410 subsąskaitos) už lėšas, gautas iš ūkinės veiklos;
• padidinti tikslines lėšas įstaigos išlaikymui ir kitai veiklai (270 subsąskaita) už biudžeto lėšas, tikslines lėšas ir neatlygintinus kvitus.

Pareigūnai, kalti dėl senaties praleidimo, yra baudžiami pagal galiojančius teisės aktus.

Skola už materialinių vertybių ir lėšų trūkumą ir vagystes, kurias teismas atsisakė išieškoti, taip pat kitos skolos, pripažintos neišieškotomis, nurašomos kaip finansavimo ar iš pelno gautų lėšų sumažinimas. Ši skola turi būti apskaitoma nebalansinėje sąskaitoje 05 penkerius metus nuo nurašymo dienos, kad būtų galima stebėti jos išieškojimo galimybę pasikeitus skolininko turtinei būklei.“

„Biudžetinių organizacijų apskaitoje“ tokias operacijas reikia įvesti rankiniu būdu.